为规范企业内部现金管理行为，确保资金安全、高效运转，防范财务风险，提升财务管理的科学性与合规性，特制定本《内部现金管理制度》。本制度适用于公司所有涉及现金收支的部门及人员，旨在明确职责分工、规范操作流程、强化监督机制，保障企业资产安全和经营秩序。

一、总则

1. 本制度是公司财务管理的重要组成部分，所有涉及现金业务的部门和个人必须严格遵守。

2. 现金管理应遵循“统一管理、分级负责、账款分离、安全可控”的原则。

3. 公司财务部门负责现金管理工作的统筹与监督，各业务部门配合执行。

二、现金使用范围

1. 现金主要用于小额零星支付、员工报销、临时采购等符合规定的支出。

2. 大额支付及长期合作项目的款项应通过银行转账方式结算，严禁以现金形式支付。

3. 禁止将公司现金用于个人用途或未经审批的非业务性支出。

三、现金保管与使用规定

1. 各部门应设立专用现金保管箱，并由专人负责管理，确保现金存放安全。

2. 现金收付必须做到日清月结，每日营业结束后应及时核对账目并上缴至财务部。

3. 员工因公借款需填写借款单，并经相关负责人审批后方可领取，借款须在规定时间内归还。

4. 所有现金交易必须保留原始凭证，确保账实相符。

四、现金收支流程

1. 收入现金时，应由出纳人员当面点清，确认金额无误后登记入账，并开具收据或发票。

2. 支出现金时，须凭合法有效的票据或审批单办理，确保用途明确、手续齐全。

3. 财务部门应定期对现金收支情况进行核查，发现问题及时处理。

五、监督与审计

1. 公司内部审计部门应定期对现金管理情况进行检查，确保制度落实到位。

2. 对违反现金管理制度的行为，公司将视情节轻重给予相应处罚，严重者将追究法律责任。

3. 鼓励员工举报违规行为，维护企业财务纪律。

六、附则

1. 本制度自发布之日起施行，由公司财务部负责解释和修订。

2. 各部门应根据本制度结合实际情况制定实施细则，确保制度有效落地。

通过建立健全的内部现金管理制度，有助于提升企业的财务管理水平，增强资金使用的透明度与安全性，为企业稳健发展提供有力保障。