尊敬的各位领导及同事：

根据公司内部审计部门于2023年9月对公司财务状况进行的全面审计，发现了一些需要改进和完善的方面。为确保公司的财务管理工作更加规范、透明，现将审计中发现的问题以及相应的整改措施汇报如下：

一、审计发现问题概述

1. 会计核算不规范

- 部分费用报销单据未能提供充分的原始凭证支持。

- 固定资产折旧计算存在偏差。

2. 内部控制制度执行不到位

- 财务审批流程中存在个别越权审批现象。

- 内部牵制机制未完全落实，部分岗位职责划分不够明确。

3. 财务管理信息化水平较低

- 现有财务管理系统功能单一，难以满足复杂业务场景的需求。

- 数据分析能力不足，无法及时提供决策支持。

二、整改措施与实施计划

针对上述问题，我们已制定了一系列具体的整改措施，并明确了责任分工和完成时限：

（一）加强会计核算管理

- 完善费用报销审核流程：自即日起，所有费用报销必须附带完整的原始凭证，由财务部逐一核实后方可入账。

- 重新校验固定资产折旧数据：组织专业团队对现有固定资产进行全面盘点，调整折旧参数，确保数据准确无误。

（二）强化内部控制体系建设

- 修订财务审批权限规定：明确规定各级审批权限范围，杜绝越权审批行为的发生。

- 优化岗位设置与职责划分：重新梳理各岗位职责，建立相互制约的工作机制，提高内控效率。

（三）提升财务管理信息化水平

- 升级财务管理系统：引入先进的ERP系统，增强系统功能模块，提高工作效率。

- 培养数据分析人才：定期开展培训活动，提升财务人员的数据处理能力和分析水平。

三、后续跟踪与评估

为了确保各项整改措施得到有效执行，公司将成立专项工作组，定期检查整改进度，并形成书面报告提交给管理层审阅。同时，我们将结合实际情况不断完善相关制度，力求达到最佳效果。

四、总结

通过此次审计整改工作，我们深刻认识到财务管理的重要性及其对企业长远发展的深远影响。未来，我们将继续秉持严谨细致的态度，不断提升管理水平，为实现公司战略目标贡献力量。

特此报告！

XX公司财务部

2024年1月15日

以上内容为原创编写，旨在提供一个较为详尽且实用的财务审计整改报告模板，供参考使用。希望这份报告能够帮助到您！