为了规范公司内部业务招待费的使用与管理，提高资金使用的透明度和效率，根据国家相关法律法规及公司财务管理规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第一章 总则

第一条 本制度适用于公司各部门在开展业务活动过程中发生的业务招待费用管理。

第二条 业务招待费是指为开展业务工作需要而发生的接待客户、合作伙伴及相关人员的费用支出，包括餐饮、礼品赠送、交通及其他合理开支。

第三条 公司倡导厉行节约的原则，在确保业务需求的前提下，严格控制业务招待费的规模和标准，杜绝铺张浪费现象的发生。

第二章 管理职责

第四条 财务部门负责业务招待费的整体预算编制、审核报销流程以及定期统计分析工作。

第五条 各部门负责人对本部门业务招待费的申请、审批负有直接责任，并需确保所发生费用的真实性和必要性。

第六条 审计部门将不定期对业务招待费进行专项审计检查，发现问题及时反馈并督促整改。

第三章 预算管理

第七条 每年初由财务部会同相关部门共同制定年度业务招待费预算方案，经管理层批准后执行。

第八条 各部门应严格按照批准后的预算额度安排业务招待活动，超出部分需重新申报审批。

第九条 年终时，财务部门应对全年业务招待费使用情况进行汇总分析，并向高层汇报执行情况。

第四章 报销流程

第十条 所有业务招待费必须事先获得批准方可实施。具体程序如下：

- 填写《业务招待申请表》，明确招待对象、目的及预计金额；

- 经部门主管审核签字后提交至财务部备案；

- 实际发生后按要求提供发票等凭证办理报销手续。

第十一条 报销单据须真实有效，不得虚报冒领。对于不符合规定的票据一律不予受理。

第十二条 特殊情况下需突破常规标准的招待事项，须经总经理特别批准后方可执行。

第五章 监督考核

第十三条 公司设立监督小组，负责监督业务招待费的使用情况，并接受员工举报投诉。

第十四条 对违反本制度的行为，一经查实，将视情节轻重给予相应处罚，包括但不限于警告、罚款直至辞退处理。

第十五条 将业务招待费管理纳入绩效考核体系中，作为评价部门负责人履职能力的重要指标之一。

第六章 附则

第十六条 本制度自发布之日起施行，原有相关规定同时废止。

第十七条 如遇特殊情况或外部政策调整，可适时修订本制度，修订版同样具有同等效力。

第十八条 本制度最终解释权归公司所有。

通过以上措施，我们期望能够建立起一套科学合理的业务招待费管理体系，既满足正常业务交往的需求，又有效防止不必要的浪费，促进企业健康可持续发展。